Открытие счетов в банках

ОТКРЫТИЕ РАСЧЕТНЫХ СЧЕТОВ В БАНКАХ-ПАРТНЕРАХ - БЕСПЛАТНО
ЗАДУМАЙСЯ О РАЗВИТИИ КОМПАНИИ - ПОЛУЧИ КРЕДИТ В БАНКЕ-ПАРТНЕРЕ

Для открытия расчетного счета юридическому лицу необходимо осуществить ряд мероприятий.

Необходимо предоставить в банк следующие документы:

• копии учредительных документов,
• свидетельство о государственной регистрации,
• свидетельство о постановке на налоговый учет, 
• решение о создании юридического лица,
• приказ о назначении единоличного исполнительного органа,
• приказ о назначении главного бухгалтера.

Также, необходимо предоставить приказы, доказывающие полномочия всех лиц, внесенных в банковскую карточку.

Упростилась процедура удостоверения подписей на банковской карточке, теперь не требуется обязательного ее нотариального удостоверения. На основании постановления Центрального банка Российской Федерации эта услуга может быть осуществлена уполномоченным сотрудником банка, где проводится открытие расчетного счета.

Наделение лица правом первой или второй подписи. 

Как известно, руководитель юридического лица обладает правом первой подписи. Правом первой подписи могут обладать и другие лица, наделенные этим полномочием по распоряжению руководителя юридического лица. Это право закрепляется за ними путем составления доверенности, которая выдается в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.

Имеются еще некоторые варианты на использование права первой подписи, которые также регламентируются законодательством Российской Федерации. В некоторых случаях это право может быть реализовано для управляющего юридического лица или для управляющей организации. В последнем случае, право первой подписи будет предоставлено единоличному исполнительному органу управляющей организации или же иному лицу, назначенному представителем управляющей организации в целях осуществления управлением юридического лица. Это право может быть закреплено за ними соответствующими документами: актом, по распоряжению руководителя управляющей организации; доверенностью, выданной в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Правом второй подписи, как правило, наделяется главный бухгалтер данного юридического лица или иные специалисты такого профиля, ведущие бухгалтерский учет, по распорядительному акту, подписанному руководителем юридического лица. Российское законодательство отражает также и ситуацию, когда бухгалтерский учет юридического лица ведут третьи лица. В данном случае их право второй подписи должно быть также закреплено актом по распоряжению руководителя юридического лица.

Следует отметить, что руководитель юридического лица и его главный бухгалтер могут не получать право первой и второй подписи и, соответственно, не указываться в карточке. Однако это может произойти лишь в том случае, если право на первую и вторую подпись будет закреплено за иными лицами.

Право первой подписи, равно как и право второй подписи могут одновременно иметь несколько работников одного и того же юридического лица. А вот обладание правом первой и второй подписи одновременно для конкретного физического лица – исключается. В Российском законодательстве предусмотрен еще один интересный случай, когда сам руководитель юридического лица выполняет также и функции главного бухгалтера. В данной ситуации в карточке указывается только подпись руководителя, подтверждающая его право первой подписи. При этом в карточке в графе «вторая подпись» указывается, что «лицо, наделенное правом второй подписи, отсутствует».

Необходимые документы для открытия счета

Для открытия счета в банке необходимо предоставить комплект документов:    

• Заявление для открытия счета с подписями руководителя юридического лица и главного бухгалтера и печатью. Бланк заявления предоставляется банком;
• Предоставленный банком договор банковского счета подписывается руководителем юридического лица и скрепляется печатью организации;
• На банковских бланках составляются еще два документа: анкета клиента и доверенность с правом сдачи и получения финансовых документов для физических лиц, которые не указаны в карточке с образцами подписей организации. Эти важные документы подписывают руководитель юридического лица, главный бухгалтер и  удостоверяют все печатью;
• Свидетельства: о государственной регистрации юридического лица и о постановке на учет в налоговой инспекции;
• учредительные документы юридического лица;
• выписку из ЕГРЮЛ (полученную в регистрирующем органе, как правило, не позднее 1 недели или 1 месяца (зависит от требований конкретного банка) до дня представления документа в кредитную организацию);
• лицензии или разрешения на ту или иную деятельность юридического лица (если осуществляемый вид деятельности подлежит лицензированию в соответствии с законодательством Российской Федерации);
• банковскую карточку, на которой имеются образцы подписей физических лиц и оттиск печати организации;

Также, необходимы документы, подтверждающие полномочия физических лиц, которые будут распоряжаться финансовыми средствами юридического лица.

С целью соблюдения законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем и финансированию терроризма, банки имеют право (и с удовольствием им пользуются) запрашивать у клиента дополнительную информацию и документы.

При открытии расчетного счета для юридического лица могут возникнуть некоторые нюансы. Только внимательно изучив требования и правила выбранного вами банка, можно значительно упростить процедуру открытия банковского счета юридического лица.

Отказ в открытии расчетного счета

Банк имеет право отказать юридическому лицу в открытии счета по нескольким причинам. Первая из них связана с определением местонахождения юридического лица, а точнее, если фактическое место нахождения юридического лица не совпадает с юридическим адресом.

Еще одной причиной отказа может послужить тот факт, что адрес юридического лица имеет «массовый характер» и затрудняет его идентификацию. Это означает, что по данному адресу находится несколько различных юридических лиц. В этом случае заявителю следует предоставить документы, подтверждающие фактическое местонахождение юридического лица по указанному адресу, например договор аренды помещения или свидетельство о праве собственности на указанное помещение.

При предоставлении юридическим лицом сведений в банк на открытие банковского счета, банком производится проверка достоверности представленных сведений. В случае обнаружения их недостоверности юридическое лицо может получить отказ. Эти и иные случаи предусмотрены  законодательством  Российской Федерации.     

По результатам проверки банк открывает расчетный счет.

Последним, очень важным мероприятием является уведомление Инспекции ФНС и территориальных подразделений ПФР и ФСС об открытии/закрытии счетов в течение 7 календарных дней со дня открытия, что позволит юридическому лицу избежать штрафных санкций. Сообщение об открытии счета в территориальную ИФНС должно соответствовать форме № С-09-1. Его необходимо направить в территориальную ИФНС заказным или ценным письмом, к которому должна быть приложена опись вложения, а по требованию некоторых инспекции и справка об открытии/закрытии счета.

Формы сообщений и уведомлений можно скачать в соответствующем разделе нашего сайта.

Не исключается доставка сообщения в Инспекцию ФНС непосредственно самим руководителем юридического лица или его сотрудником, имеющим соответствующую доверенность.

Следует отметить, что налоговый орган вправе потребовать у банка приостановления  всех операций по расчетному счету юридического лица в случае, если к хозяйственной деятельности юридического лица имеются претензии.

Вам понадобилось открыть расчетный счет, но времени катастрофически не хватает, мы с радостью сэкономим Ваше время и силы и возьмем на себя функции исполнителя.